UPAS L/C là gì? Quy trình và lưu ý khi sử dụng UPAS L/C

UPAS L/C là gì? Đây là một loại thư tín dụng khá phổ biến trong thanh toán quốc tế. Tuy nhiên UPAS L/C có những điểm khác biệt nhất định so với những L/C thông thường khác và nhiều người chưa hiểu hết về loại L/C này. Xuất nhập khẩu Lê Ánh sẽ thông tin chi tiết với bạn về quy trình, lưu ý khi sử dụng UPAS L/C qua bài viết dưới đây.

1. UPAS L/C là gì?

Upas L/C là viết tắt của Usance Payable At Sight L/C, đây là phương thức thanh toán tín dụng chứng từ trả chậm hay còn gọi là thư tín dụng trả chậm nhưng có thể thanh toán ngay. Có nghĩa là bên bán (bên xuất khẩu) có thể nhận được tiền thanh toán ngay thông qua việc ứng vốn từ ngân hàng và bên mua (bên nhập khẩu) sẽ phải chịu lãi suất phái sinh cho việc thanh toán sớm này.

Upas L/C là một hình thức thư tín dụng trong thương mại quốc tế, kết hợp giữa cả 2 hình thức và lợi ích của L/C trả ngay và L/C trả chậm.

Nhờ khả năng đáp ứng nhu cầu thanh toán linh hoạt trong thương mại quốc tế, UPAS L/C ngày càng được các doanh nghiệp xuất nhập khẩu ưa chuộng và áp dụng rộng rãi.

Ưu điểm nổi bật của hình thức này là bên xuất khẩu có thể nhận thanh toán ngay sau khi xuất trình bộ chứng từ hợp lệ, dù điều khoản hợp đồng cho phép bên nhập khẩu được hưởng thời gian trả chậm. Trong khi đó, bên nhập khẩu được ngân hàng hỗ trợ tài chính, giúp giảm áp lực thanh toán ngay mà vẫn đảm bảo giao dịch diễn ra suôn sẻ.

2. Đặc điểm của UPAS L/C

- Người xuất khẩu được nhận thanh toán ngay khi xuất trình bộ chứng từ hợp lệ, giảm rủi ro về tài chính, và góp phần cải thiện dòng tiền.

- Phát hành với điều khoản trả chậm, theo đó ngân hàng phát hành cho phép ngân hàng hoàn trả có thể chiết khấu ngay cho người thụ hưởng.

- Ngân hàng phát hành sẽ thanh toán cho ngân hàng hoàn trả mệnh giá của L/C cộng với lãi phát sinh vào ngày đến hạn và các phí khác liên quan.

- Người nhập khẩu có thể cung cấp cho người xuất khẩu điều khoản thanh toán ngay, đồng thời hưởng lợi từ việc gia tăng thời hạn thanh toán. Bằng cách thanh toán sớm hơn cho người xuất khẩu, người nhập khẩu có khả năng thương lượng giá tốt hơn, có thời gian xoay vòng vốn hơn.

- Người nhập khẩu có thể hưởng lợi từ lãi suất thấp hơn, nếu chi phí tài trợ của các ngân hàng chiết khấu thấp hơn chi phí vay tại ngân hàng của người nhập khẩu.

- Phương thức thanh toán UPAS L/C là phương thức thanh toán an toàn và đôi bên nhà nhập khẩu và xuất khẩu đều có lợi.

- UPAS có thể được cấu trúc theo nhiều cách khác nhau dựa trên cơ hội kinh doanh chênh lệch lãi suất.

>> Xem thêm: Rủi Ro Của Thanh Toán LC và Cách Giảm Thiểu Rủi Ro

3. Quy trình thực hiện UPAS L/C

Quy trình thực hiện UPAS L/C liên quan tới nhiều bên bao gồm nhà xuất khẩu, nhà nhập khẩu, ngân hàng phát hành, ngân hàng hoàn trả, ngân hàng thông báo, bao gồm các bước như sau:

Bước 1: Ký kết hợp đồng ngoại thương giữa nhà xuất khẩu và nhập khẩu, 2 bên thỏa thuận sử dụng phương thức thanh toán L/C UPAS.

Bước 2: Mở UPAS L/C: Bên nhập khẩu yêu cầu ngân hàng phát hành UPAS L/C theo các điều khoản đã thỏa thuận cho bên xuất khẩu (người thụ hưởng).

Bước 3: Ngân hàng phát hành thông báo việc lập UPAS L/C cho ngân hàng thông báo.

Bước 4: Ngân hàng thông báo thông báo UPAS L/C cho nhà xuất khẩu.

Bước 5: Nhà xuất khẩu giao hàng cho nhà nhập khẩu.

Bước 6: Nhà xuất khẩu lập bộ chứng từ theo yêu cầu của UPAS L/C và xuất trình bộ chứng từ hợp lệ cho ngân hàng thông báo.

Bước 7: Nếu chứng từ phù hợp:

+ 7a: Ngân hàng thông báo thực hiện một yêu cầu hoàn trả gửi đến cho ngân hàng hoàn trả.

+ 7b: Ngân hàng thông báo sẽ gửi cho ngân hàng phát hành UPAS L/C các chứng từ gốc của lô hàng.

Bước 8: Ngân hàng hoàn trả nhận được hối phiếu sẽ thực hiện theo uỷ quyền hoàn trả với ngân hàng phát hành, tức là chiết khấu hối phiếu, trả ngay tiền cho người xuất khẩu thông qua ngân hàng thông báo.

Bước 9: Ngân hàng thông báo báo có tiền vào tài khoản người xuất khẩu.

Bước 10: Ngân hàng hoàn trả gửi điện thông báo với ngân hàng phát hành rằng hối phiếu đã được xuất trình và chiết khấu. Đồng thời, cũng thông báo ngày đáo hạn của hối phiếu và tất cả các loại phí liên quan đến việc chiết khấu hối phiếu cho ngân hàng phát hành.

Bước 11: Ngân hàng phát hành kiểm tra chứng từ và thông báo cho người nhập khẩu ngày đáo hạn và tất cả các loại phí. Ngân hàng phát hành sẽ giao chứng từ cho người nhập khẩu để đi nhận hàng. Tại bước này, người nhập khẩu chưa phải thanh toán hối phiếu và phí ngân hàng.
Bước 12: Khi hối phiếu đáo hạn thanh toán, ngân hàng phát hành sẽ thanh toán cho ngân hàng hoàn trả số tiền trên hối phiếu và các chi phí phát sinh. Sau đó, ngân hàng phát hành sẽ yêu cầu người nhập khẩu thanh toán hối phiếu và các chi phí phát sinh.

Nghĩa vụ thanh toán của ngân hàng phát hành đối với ngân hàng hoàn trả là độc lập với nghĩa vụ thanh toán của người nhập khẩu đối với ngân hàng phát hành. Có nghĩa là ngân hàng phát hành phải thanh toán cho ngân hàng hoàn trả kể cả trong trường hợp người nhập khẩu không thanh toán cho ngân hàng phát hành.

Nếu bạn muốn hiểu sâu hơn về các phương thức thanh toán quốc tế, cách sử dụng và những lưu ý khi dùng hãy tham gia khóa học Thanh toán quốc tế chuyên sâu để nắm vững kiến thức nghiệp vụ một cách nhanh nhất.

3. So sánh UPAS L/C và Deferred L/C

2 phương thức thanh toán Deferred L/C và UPAS L/C khá giống nhau, tuy nhiên có những khác biệt nhất định.

>> Xem thêm: Phân biệt hai loại L/C khá giống nhau: Deferred L/C và UPAS L/C

Xem thêm: Deferred L/C Là Gì? Khi Nào Nên Chọn Thư Tín Dụng Trả Chậm?

Khi sử dụng UPAS L/C bạn cần lựa chọn ngân hàng uy tín, thỏa thuận rõ ràng, thống nhất về phí tài trợ, thời hạn trả chậm và các điều khoản liên quan trong hợp đồng giữa các bên liên quan để đảm bảo quy trình diễn ra suôn sẻ, giảm thiểu rủi ro.

Trên đây Xuất nhập khẩu Lê Ánh đã thông tin chi tiết tới bạn về UPAS L/C là gì? Đặc điểm và quy trình thực hiện UPAS L/C. Hy vọng bạn đã nắm vững phương thức thanh toán phổ biến này để áp dụng hiệu quả vào trong công việc.

Xuất nhập khẩu Lê Ánh – Địa chỉ đào tạo xuất nhập khẩu thực tế số 1 Việt Nam. Chúng tôi đã tổ chức thành công các khóa học xuất nhập khẩu tại TPHCM & Hà Nội, khóa học logistics cơ bản - chuyên sâu, khóa học thanh toán quốc tế, khóa học khai báo hải quan điện tử chuyên sâu, Khóa học mua hàng quốc tế, khóa học sales xuất khẩu chuyên sâu, khóa học chứng nhận xuất xứ hàng hóa CO hay khóa học báo cáo quyết toán hải quan... và hỗ trợ việc làm cho hàng nghìn học viên, mang đến cơ hội làm việc trong ngành logistics và xuất nhập khẩu đến với đông đảo học viên trên cả nước.

Hãy liên hệ với chúng tôi để được tư vấn chi tiết về các khóa học xuất nhập khẩu online/ offline: 0904.84.8855

Ngoài các khóa học xuất nhập khẩu - logistics chất lượng thì trung tâm Lê Ánh còn cung cấp các khóa học kế toán online - offline, khóa học hành chính nhân sự chuyên nghiệp chất lượng tốt nhất hiện nay.

Thực hiện bởi: XUẤT NHẬP KHẨU LÊ ÁNH - TRUNG TÂM ĐÀO TẠO XUẤT NHẬP KHẨU THỰC TẾ SỐ 1 VIỆT NAM